Проверка целевого использования кредита заемщиком и возможное изменение

Кредитный процесс включает: 1. Формирование портфеля кредитных заявок на основе заявлений предприятий. Рассмотрение заявки и проведение переговоров с будущим заемщиком. В ходе переговоров кредитный инспектор получает сведения о клиенте и его компании, задает вопросы по поводу просьбы о кредите, вопросы, связанные с погашением кредита и обеспечением займа, а также вопросы о связях клиента с другими банками. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления структурирование ссуды.

Бюллетень Счетной палаты №2 (февраль) 2016 г.

Нижний Новгород. Срок проведения контрольного мероприятия: июнь-декабрь года. Цели контрольного мероприятия Цель 1. Установить целевой характер и эффективность использования имущественного комплекса объектами контрольного мероприятия. Цель 2. Установить целевой характер и эффективность использования средств федерального бюджета объектами контрольного мероприятия. Цель 3. Установить результативность выполнения основных задач. Проверяемый период деятельности: годы.

Согласно уставу Университет создан для осуществления образовательной и научной деятельности, повышения эффективности деятельности судов, повышения квалификации судей, государственных гражданских служащих судов и системы Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации, профессиональной переподготовки судей, впервые назначенных на должность судьи, создания учебной, научной и организационно-методической базы органов судебной власти, а также в целях обеспечения их высококвалифицированными кадрами.

Университет является юридическим лицом, имеет открытые лицевые счета в территориальных органах Федерального казначейства и счета в кредитных организациях, обладает имуществом на праве оперативного управления, закрепленным за ним в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также земельными участками, предоставляемыми ему в установленном порядке в постоянное бессрочное пользование; имеет самостоятельный баланс, может приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, выступать в качестве истца и ответчика в суде; имеет печати со своим полным наименованием и изображением Государственного герба Российской Федерации, иные печати, штампы, бланки со своим наименованием, эмблему, товарный знак и иные реквизиты юридического лица.

Адрес местонахождение Университета: , г. Москва, ул. Новочеремушкинская, д. Университет осуществляет образовательную деятельность на основе предоставленной ему лицензии. В состав Университета входят 12 филиалов, а также научно-исследовательские подразделения, факультеты, кафедры, аспирантура докторантура , структурные подразделения дополнительного образования, внеучебной и воспитательной работы, подготовительные курсы, библиотеки, издательство, редакция журнала, иные учебные, научные, информационно-аналитические подразделения, гостиницы, общежития, базы отдыха, а также подразделения, осуществляющие методическую, финансово-экономическую, информационно-аналитическую, производственную и иную деятельность, предусмотренную нормативными правовыми актами Российской Федерации и уставом Университета.

Школа имеет один филиал, не являющийся юридическим лицом, расположенный по адресу местонахождение филиала : Московская область, Истринский район, с. Результаты контрольного мероприятия Цель 1.

Установление целевого характера и эффективности использования имущественного комплекса объектами контрольного мероприятия Согласно балансу Университета форма по ОКУД по состоянию на 1 января года за ним было закреплено следующее имущество: 1.

На праве оперативного управления - объектов недвижимого имущества общей балансовой стоимостью ,5 тыс. На праве безвозмездного пользования - заключен 41 договор на пользование недвижимым имуществом общей площадью ,1 кв. На праве аренды - заключены 15 договоров аренды недвижимого имущества на общую площадь ,9 кв.

На праве постоянного бессрочного пользования - 16 земельных участков, в том числе расположенных под объектами недвижимости, общей площадью ,0 кв. Академия Университет в период годов являлась являлся арендодателем и арендатором недвижимого имущества.

Затраты на арендуемое имущество по договорам аренды в указанном периоде составили ,5 тыс. Доходы от сдаваемого в аренду имущества в указанном периоде составили ,0 тыс.

Площади помещений, арендуемых у сторонних организаций, по сравнению с началом года увеличились по состоянию на 1 января года на ,4 кв. Площадь сдаваемых помещений также увеличилась на ,4 кв. Анализ баланса Академии Университета форма по ОКУД показал, что прирост балансовой стоимости основных средств Академии Университета произошел за счет средств федерального бюджета с 1 января года по 1 января года на ,2 тыс. Увеличение балансовой стоимости основных средств было связано с поступлением на баланс Академии Университета нежилых помещений на сумму ,5 тыс.

Кроме того, на балансе Университета на 1 января года числилось объектов особо ценного движимого имущества на общую сумму ,0 тыс. В ходе выборочной проверки соблюдения Академией Университетом порядка распоряжения, управления и использования федерального имущества, закрепленного за ней ним , установлено следующее.

С учетом ответа, полученного из Росимущества, в реестр федерального имущества Университетом не внесены сведения о 45 объектах недвижимого имущества: 2 лесных участках площадью ,1 кв.

Кроме того, в ходе контрольного мероприятия установлено, что на балансе Университета в проверяемом периоде отражались основные средства, в том числе 4 земельных участка общей площадью ,0 кв. Хабаровск, Восточное шоссе, проспект 60 лет Октября, д.

Томск, ул. Обруб, д. Воронеж, ул. Урицкого, д. Ростов-на-Дону, Кировский район, ул. Левобережная, д. На земельном участке, находящемся по адресу: г. Указанные нежилые помещения учтены на балансе Академии в качестве объектов движимого имущества. Анализ представленных Ростовским филиалом Университета документов кадастровые паспорта от 17 сентября года и технические паспорта от 2 сентября года на нежилое помещение домик кирпичный литера А общей площадью 29,6 кв.

Из 5 нежилых помещений 4 домики деревянные - литеры Б, В, Г, Д в силу своих конструктивных особенностей не связаны прочно с землей и могут быть перемещены без ущерба их назначению являются объектами движимого имущества. Нежилое помещение домик кирпичный , литера А, в силу своих конструктивных особенностей прочно связан с землей и не может быть перемещен без ущерба его назначению относится к объекту недвижимого имущества.

Ростовским филиалом от имени Университета 25 августа года поданы в Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ростовской области документы на государственную регистрацию права оперативного управления на недвижимое имущество.

Согласно выписке из ЕГРП Университету на праве постоянного бессрочного пользования с 14 января года принадлежит лесной участок площадью ,1 кв. Сведения о внесении его в реестр федерального имущества у Университета отсутствуют. При этом согласно выписке из ЕГРП государственная регистрация права Академии на указанный лесной участок была осуществлена и прекращена в один день - 14 января года.

Однако в ходе контрольного мероприятия установлено, что Университету на лесной участок общей площадью ,0 кв. По информации Университета, лесной участок площадью ,0 кв. Сведения о внесении его в реестр федерального имущества Университетом отсутствуют. Просрочка представления указанных сведений составила более 2 лет. В результате стихийного бедствия наводнения , произошедшего 24 сентября года, пострадало имущество, находившееся на указанной базе отдыха общей балансовой стоимостью ,1 тыс.

Наличие у Университета имущества, в котором отсутствует необходимость для реализации его уставных задач, связанных с образовательной деятельностью, в виде двух баз отдыха, находящихся в пользовании Ростовского филиала Университета, привело в годах к избыточным затратам федерального бюджета на их содержание в сумме ,4 тыс.

Москва, Новый Зыковский проезд, д. Указанные объекты расположены на земельном участке площадью ,0 кв. При подготовке технического отчета на данный участок установлено ошибочное включение его части в участок дорожной сети г.

Москвы с кадастровым номером , что препятствует постановке его на кадастровый учет и внесению в реестр федерального имущества.

Университет обратился в Департамент городского имущества г. Санкт-Петербург, Александровский парк, д. В дальнейшем к договору аренды сторонами заключались дополнительные соглашения. Здание общей площадью ,3 кв. Сведения о согласовании заключения договора аренды и дополнительных соглашений к нему с соответствующим территориальным управлением Росимущества отсутствуют. Таким образом, в нарушение пункта 3 статьи Гражданского кодекса Российской Федерации далее - Гражданский кодекс , пункта 10 статьи 9.

Анализ целевого и эффективного использования федеральной собственности, используемой Университетом, показал следующее. Томска и Томской области , Иркутской и Ростовской областях как помещения самого управления, так и помещения в районных судах г. Анализ договоров о передаче в безвозмездное пользование Академии Университету нежилых помещений, используемых Ростовским филиалом Университета, показал, что Академии Университету передавались помещения, в том числе в действующих судах г.

Следует отметить, что предоставление помещений Академии Университету судебными органами по договорам безвозмездного пользования для проведения лекционных, семинарских и практических занятий, как правило, предоставлялись залы судебных заседаний осуществлялось в условиях недостаточного количества площадей, необходимых для отправления правосудия, что неоднократно отмечалось в актах по результатам контрольных мероприятий, проведенных Счетной палатой Российской Федерации.

В результате проведения контрольного мероприятия установлено, что имущество, предоставленное на праве безвозмездного пользования Университету и переданное в пользование его филиалам, не во всех случаях использовалось для целей учебного процесса. Так, помещения Северо-Кавказского окружного военного суда, Управления Судебного департамента в Ростовской области и Пролетарского районного суда г. Ростова-на-Дону для проведения учебных занятий в учебном году не использовались. Ростова-на-Дону отсутствие свободных помещений для проведения учебного процесса , отсутствие свободных помещений для проведения учебных занятий в Управлении Судебного департамента в Ростовской области.

Согласно статье Гражданского кодекса ссудополучатель обязан поддерживать вещь, полученную в безвозмездное пользование, в исправном состоянии, включая осуществление текущего и капитального ремонта, и нести все расходы на ее содержание, если иное не предусмотрено договором безвозмездного пользования. Анализ представленных Университетом документов, материалов и сведений показал, что Академией Университетом в годах текущий, капитальный ремонт, иные расходы на содержание полученного в безвозмездное пользование недвижимого имущества, предусмотренные договорами о его передаче, не осуществлялись.

Отсутствие расходов Академии Университета на содержание полученного от судебных органов в безвозмездное пользование недвижимого имущества, предусмотренных договорами о его передаче, свидетельствует об их формальном характере. Челябинск, пр. Победы, д. Фактически указанные площади Уральским филиалом Академии Университета в годах не использовались.

Согласно расписаниям учебных занятий, утвержденным директором Уральского филиала, занятия со студентами очной формы обучения проводились только на 4 и 5 этажах здания, расположенного по адресу: г. Хабаровск, ул. Юнгов, д. Казань, ул. Указанные объекты в годах также не использовались Университетом в целях ведения образовательной деятельности.

В ходе контрольного мероприятия установлено, что имущественный комплекс Университета, расположенный по адресу: г. Объекты незавершенного строительства не использовались в период годов, нежилые здания литеры В и Д - с лета года по причине их подтопления во время летне-осеннего паводка года на реках Амур и Уссури, в результате которого были полностью выведены из эксплуатации системы жизнеобеспечения зданий: отопление, электроснабжение, водоснабжение, канализация.

Таким образом, использование не по назначению имущественного комплекса Университета, закрепленного им за Дальневосточным филиалом, в силу положений, установленных пунктом 2 статьи Гражданского кодекса, может повлечь изъятие этого имущества. Расходы на содержание указанного имущественного комплекса, предусмотренные Академии Университету для финансового обеспечения выполнения государственного задания, осуществлялись за счет средств федерального бюджета в сумме ,3 тыс.

Постановлением руководителя Исполнительного комитета муниципального образования г. Названный земельный участок площадью ,0 кв. Расходы Академии Университета на оплату земельного налога по упомянутому земельному участку за годы составили ,8 тыс. В соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 45 Земельного кодекса Российской Федерации право постоянного бессрочного пользования земельным участком, предназначенным для жилищного или иного строительства, прекращается принудительно при неиспользовании его в указанных целях в течение 3 лет, если более длительный срок не установлен федеральным законом, за исключением времени, в течение которого земельный участок не мог быть использован по целевому назначению из-за стихийных бедствий или ввиду иных обстоятельств, исключающих такое использование.

Также в ходе контрольного мероприятия установлено, что Академией Университетом не соблюдался пункт 1 статьи Гражданского кодекса - без заключения договоров гражданско-правового характера Академии Университету предоставлялись помещения Санкт-Петербургского городского суда, Невского, Пушкинского, Петроградского районных судов г.

Санкт-Петербурга, Ленинградского областного суда для проведения лекционных, семинарских и практических занятий. Кроме того, предоставленное в пользование филиалам Университета имущество, закрепленное за ним на праве оперативного управления, передавалось юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, деятельность которых не была связана с образовательным процессом, на основании договоров аренды или без договорных отношений.

На момент проведения проверки на балансе Северо-Западного филиала Университета числятся 87 квартир жилых помещений с учетом долей общей площадью ,9 кв. Санкт-Петербург, просп. Обуховской Обороны, д.

Владимир Алистархов, эксперт по вопросам правового характера Обстоятельства, складывающиеся в российской экономике, негативным образом влияют на всех субъектов экономической деятельности. Независимо от того кем является субъект, юридическим или физическим лицом, резидентом или нерезидентом, компанией с государственным участием или частной компанией, каждый из них в сложные времена, связанные с экономическим кризисом, стремится максимально защитить собственные интересы.

Ловушка для ипотечных заёмщиков

Общие вопросы 1. Повышенные коэффициенты, предусмотренные кодами, входящими в показатель ПК, используются только для целей расчета норматива Н1. Подлежат ли включению в показатель ПК ценные бумаги, имеющие текущую справедливую стоимость и участвующие в расчете норматива Н1 через показатель РР? Согласно положениям п.

Досрочное взыскание суммы кредита и процентов

Кредитор обязан раскрыть следующие условия каждого вида или совокупности видов Ипотечных кредитов при совпадении их условий : 5. Информация предоставляется Заемщику без неоправданного промедления. Все запрошенные Заемщиком консультации должны быть доступны заранее до заключения Кредитного договора. Третьи лица обязаны соблюдать требования, предъявляемые к Кредитору в части информирования потенциального Заемщика, оборудования мест консультирования Заемщиков и раскрытия информации об условиях предоставления Ипотечного кредита в объеме, указанном в пунктах 4 Требования к местам продвижения ипотечных продуктов и 5 Требования к объему информации в местах продвижения ипотечных продуктов Раздела 2 Продвижение продажа Ипотечного кредита настоящего Стандарта.

Кредиты и займы. Правовое регулирование

Каратаев, эксперт по внутреннему и комплаенс-контролю Преодолев кризис, банковский сектор во втором полугодии г. Несмотря на то что последствия кризиса будут сказываться еще длительное время, состояние банковской системы является устойчивым. Создаются условия для дальнейшего увеличения вклада кредитных организаций в повышение эффективности и конкурентоспособности российской экономики, в том числе посредством предоставления финансовых ресурсов для ее модернизации и внедрения инноваций1. Данный факт является вполне закономерным, поскольку процесс кредитования признается базовым в группе основных бизнес-процессов любого коммерческого банка, а его финансовый результат во многом определяет показатели основных статей дохода банка.

Полезное видео:

Система мониторинга рисков группы связанных заемщиков (Макаров И.С.)

К кредитам, предоставляемым физическим лицам, можно отнести потребительские кредиты и ипотечный кредит. Кредитование по контокорренту Контокоррентный кредит предоставляется банком заемщику по единому активно-пассивному счету и является сочетанием ссудного и расчетного счетов. Контокоррентный кредит - это кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов. С нею проводятся все платежи по дебету , включая: - оплату расчетных документов за товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности; - перечисление средств на открытие аккредитивов, приобретение расчетных чековых книжек; - выплату заработной платы и приравненных к ней платежей; - погашение дебетового сальдо по зачетам взаимных требований; - погашение кредиторской задолженности по расчетам за товарно-материальные ценности и оказанные услуги; - перечисление прибыли и налога с оборота в бюджет; - погашение кредиторской задолженности по нетоварным операциям; - платежи по операционным и другим расходам организации, связанным с осуществлением основной производственной деятельности; - уплату штрафов и неустоек; - уплату процентов за пользование банковским кредитом. Кредит погашается путем зачисления всех поступлений на кредит счета. Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым. Дебетовое сальдо свидетельствует о том, что у заемщика временно отсутствуют собственные денежные средства для осуществления текущих платежей и ему выдан кредит. Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не нуждается в кредите и, по существу, прокредитовал банк. Кредитовое сальдо дает основание для уплаты процентов в пользу клиента.

Стандарт ипотечного кредитования

Система мониторинга рисков группы связанных заемщиков Макаров И. Дата размещения статьи: Высокий уровень рисков, возникающих при кредитовании крупных заемщиков и групп связанных заемщиков, обусловливает поиск более совершенных методов оценки рисков и управления ими. В статье предлагается практический опыт организации и проведения процедур мониторинга кредитного риска по связанным заемщикам. На этапе рассмотрения кредитной заявки банк имеет возможность в целях ограничения или снижения риска осуществлять различные процедуры вплоть до отказа в выдаче кредитного продукта. Однако после предоставления ссуды основными задачами риск-менеджеров банка является квалифицированный контроль и анализ возникающих рисков в течение всего периода действия кредитного договора - до момента полного погашения ссуды. Предлагаем рассмотреть особенности кредитного мониторинга рисков по группам связанных заемщиков далее - ГСЗ. Понятие группы связанных заемщиков На сегодняшний день вопросы проведения качественной предварительной оценки до выдачи кредитного продукта и дальнейшего мониторинга в течение действия кредитного договора рисков по ГСЗ актуальны ввиду того, что в экономике действует большое количество интегрированных структур и различных объединений и банкам в процессе своей основной деятельности приходится постоянно сталкиваться с группами заемщиков. В вышеуказанном нормативном документе Банка России представлен так называемый юридический подход к формированию групп связанных заемщиков. Помимо юридического в банковской практике применяется и экономический подход, согласно которому заемщики являются связанными, если между ними существуют такие экономические отношения, что при ухудшении финансового состояния одного заемщика может ухудшиться финансовое положение и другого заемщика, и это приведет к неисполнению обязательств перед банком.

Однако содержащиеся в утвержденных Правилах новации, основной смысл которых заключается в замене получателя субсидий — вместо заемщиков они будут направляться уполномоченным кредитным организациям, - создают при этом ряд существенных проблем, без решения которых новый механизм государственной поддержки сельского хозяйства может оказаться малоэффективным. ISSN Номер статьи: Дата публикации: However, the approved rules of novation, the main point of which is to replace grantee-instead of borrowers they will be sent an authorized credit organizations, creating a number of significant problems that a new mechanism of public support to agriculture may prove to be ineffective. Keywords subsidizing the budgets of the Russian Federation, agricultural loans, credit organizations, agricultural cooperatives, consumer credit, loans to subsidize agribusiness organizations, the market of agricultural loans Suggested Citation Avis Oleg Usherovich Technology transformation of agricultural credit subsidies in Russia.

Читайте также: Клиент, получивший кредит , обязуется возвратить деньги с предусмотренными договором процентами и вносить ежемесячные платежи в соответствии с графиком платежей. Для заемщика предусматривается возможность досрочного погашения задолженности — без каких-либо ограничений. И банк может воспользоваться своим правом потребовать досрочный возврат задолженности с процентами. Законодательные положения В одностороннем порядке срок кредитования не меняется. Банк, выдавший кредит на 5 лет, не может потребовать его возврата спустя года. Срок кредитования относится к существенным условиям кредитования, которые должны пересматриваться только по взаимному соглашению сторон. Законодательством описывается круг событий, при наступлении которых банк может потребовать с заемщика досрочный возврат суммы кредита с процентами по договору и с процентами за просрочку платежа. Такие меры возможны только при случаях допущения заемщиком существенных нарушений исполнения кредитного соглашения. Без факта нарушения со стороны заемщика, требования досрочного возврата не будет законным. Нарушение сроков внесения очередного платежа В соответствии со ст.

Контроль целевого использования выданных ссуд не является частным требованием кода использование ссуды заемщиком не по целевому назначению, место изменение целевого использования данного кредита, . 6 Положения № П для определения перечня возможного.

Нижний Новгород. Срок проведения контрольного мероприятия: июнь-декабрь года. Цели контрольного мероприятия Цель 1. Установить целевой характер и эффективность использования имущественного комплекса объектами контрольного мероприятия.

Акционерами АКРА являются 27 крупнейших компаний России, представляющие финансовый и корпоративный сектора, а уставный капитал составляет более 3 млрд руб. Основная задача АКРА — предоставление качественного рейтингового продукта пользователям российского рейтингового рынка. Методологии и внутренние документы АКРА разрабатываются в соответствии с требованиями российского законодательства и с учетом лучших мировых практик в рейтинговой деятельности. Настоящая Информация не может модифицироваться, воспроизводиться, распространяться любым способом и в любой форме ни полностью, ни частично в рекламных материалах, в рамках мероприятий по связям с общественностью, в сводках новостей, в коммерческих материалах или отчетах без предварительного письменного согласия со стороны АКРА и ссылки на источник. Использование Информации в нарушение указанных требований и в незаконных целях запрещено.