Дарение квартиры сыну нерезиденту

Сын является иностранным гражданином и постоянно проживает за границей, мама — в России. Мама дарит свою квартиру сыну. Нужно ему платить НДФЛ? Нет, не надо.

Налог на дарение квартиры нерезиденту РФ

На этой странице я подробно расписала про налог при дарении. Я буду много повторяться, потому что комментариях задают одни и те же вопросы. Никого отдельного налога при дарении нет. Когда гражданину подарили квартиру, то он получил доход в виде ее стоимости — пп. С этого дохода и следует оплатить НДФЛ. Подробно о ставке я написала ниже. При дарении квартиры между близкими родственниками налог платить не нужно. Дарители и так не платят налог — почему объяснила ниже.

Одаряемые не обязаны платить налог, если им недвижимость подарил близкий родственник — п. Никто платит налог не должен. Запомните, тот кто дарит квартиру или долю в ней — не обязаны платить налог. Дарение — это безвозмездная сделка п. Даритель передает свою квартиру одаряемому просто так, ничего не требуя взамен. Поэтому даритель не получает какого-либо дохода. А раз нет дохода, то нет и налога. Без разницы сколько времени квартира принадлежит дарителю и кому он ее подарит.

Не путайте с продажей. Чтобы подарить недвижимость, не нужно ждать 3 или 5 лет. Например, гражданин купил квартиру 24 июня года. Он может подарить ее хоть на следующий день кому захочет.

Никакого срока ему ждать не нужно, тем более платить налог. Что лучше для наследника — дарение или завещание. Отдельная статья для собственника — лучше подарить или завещать недвижимость. Одаряемые — это те, кому подарили недвижимость.

Никто не освобождается от уплаты или сокращении налога — ни пенсионер, ни инвалид, ни сирота. Нет никаких льгот. Как и писала выше, одаряемые не обязаны платить налог, если им квартиру подарили близкие родственники — п.

И без разницы живет ли одаряемый в РФ, какое у него гражданство, резидент он или нет. Если получили квартиру в дар от близкого родственника, то никогда налога не платишь.

Если одаряемому не нужно платить налог при дарении от близкого родственника , то ему и НЕ НУЖНО подавать декларацию о доходах в налоговую инспекцию — п. Но часто налоговый инспектор после дарения может пригласить одаряемого письмом или по телефону , чтобы он доказал, что получил в дар недвижимость именно от близкого родственника. В этом случае одаряемому нужно принести в налоговую инспекцию оригинал договора дарения и копии документов, доказывающие родство.

Если договор дарения оформлялся у нотариуса, то он сам обязан в течение 5 дней подать договор и документы о родстве в налоговую инспекцию — п. Напоминаю, никакого отдельного налога при дарении нет.

Когда гражданину подарили квартиру, то он получил доход в виде ее стоимости. Это те, кто находится в России минимум дня за последние 12 месяцев — п. Если меньше, то гражданин считается нерезидентом. Здесь не играет никакой роли наличие или отсутствие гражданство РФ. Главное, количество дней проживания в стране. Перед дарением советую проверить квартиру на обременение. НДФЛ можно считать только с кадастровой или рыночной стоимости подаренной квартиры — п. В договоре дарения можно указать или кадастровую стоимость, или рыночную, или вообще не указывать.

Если в договоре дарения не указана стоимость квартиры, то налог следует считать с кадастровой стоимости. Например, тетя подарила свою квартиру своим племянникам — Дмитрию и Татьяне.

Тетя не считается близким родственником, значит Дмитрий и Татьяна должны заплатить налог. Кадастровая стоимость квартиры — 5,2 млн рублей. С рыночной стоимостью все сложнее. Одаряемые и дарители не имеют право вписать в договор какую-либо стоимость и сказать налоговому инспектору, что эта рыночная.

Рыночную стоимость квартиры может определить только независимый оценщик, который имеет для этого специальную лицензию, является членом СРО и застраховал свою деятельность. Отчет об оценке стоит от 2 до 5 тысяч рублей. Если считаете, что кадастровая стоимость квартиры сильно завышена, то можно заказать оценку. Например, про тех же Дмитрия и Татьяну. Кадастровая стоимость квартиры была 5,2 млн рублей. До сделки они вместе с тетей обратились к оценщику. Рыночную стоимость квартиры он оценил в 4,7 млн рублей.

Эту стоимость они и вписали в договор дарения. Оценка стоила одаряемым 4 тыс. Вместе с остальными документами в налоговую инспекцию подали отчет об оценке. Каждый сэкономил по 30,5 тыс.

Инвентаризационная стоимость ниже кадастровой и рыночной. Поэтому многие вписывают эту стоимость в договор дарения, чтобы заплатить меньше налога. На практике инвентаризационная стоимость не принимается ни налоговыми инспекторами, ни судами в случае спора.

Даже если получится заплатить с нее, то после проверки инспектор составит акт о привлечении одаряемого к ответственности. В акте укажет, что налог следовало заплатить с кадастровой или рыночной стоимости. Обычно с кадастровой, потому что инспектору определить ее проще. Если инспектор решит с именно рыночной, то сначала закажет оценку и потом на ее основе составит акт.

В итоге одаряемому к оплате доначислят налог, пени и штраф. Если одаряемый потом пойдет в суд, он будет не на его стороне. В доказательство я ниже вставила несколько судебных решений. Обязательно их прочтите. В году Назаровой подарили квартиру. Подарила ей тетя. В договоре дарения никакую стоимость квартиры не указывали. Назарова не знала, что должна заплатить налог, поэтому через год ей налоговая прислала уведомление об оплате. В году она подала декларацию 3-НДФЛ, где указала инвентаризационную стоимость подаренной квартиры — 1,1 млн руб.

Для этого она брала справку в БТИ. Позже налоговая инспекция провела камеральную проверку и выявила нарушение. Проверяющий посчитал, что Назарова должна была заплатить налог с кадастровой стоимости квартиры на дату сделки, а не инвентаризационной.

Кадастровая стоимость оказалась выше инвентаризационной. Назарова не согласилась с актом, поэтому подала жалобу в налоговую инспекцию. Но жалобу оставили без удовлетворения. После этого Назарова обратилась в суд. Суд указал, что в Налоговом кодексе четко не написано с какой стоимости нужно платить налог при дарении недвижимости. Инвентаризационную стоимость можно указывать, только если нет данных о кадастровой стоимости.

Поэтому суд решил, что Назарова не права, когда посчитала налог с инвентаризационной стоимости. Ей нужно доплатить НДФЛ, еще оплатить пени и штраф. Назарова подала апелляцию. Даритель был ему не близким родственником. Но одаряемый до 15 июля года не заплатил налог с дарения.

Причину не указали. Налоговая провела выездную проверку одаряемого и в июне года вынесла решение о привлечении его к ответственности. Инспектор определил налог с кадастровой стоимости подаренной доли. Потребовали заплатить налог в тысяч рублей, пени в 46 тысяч и штрафа в 10 тысяч. Одаряемый не согласился с решением, и подал жалобу в налоговую инспекцию. Жалобу оставили без удовлетворения.

Поэтому он подал в суд. На суде одаряемый просил посчитать налог не с кадастровой стоимости доли, а с рыночной. Предоставил отчет об оценке о рыночной стоимости доли на дату дарения.

На этой странице я подробно расписала про налог при дарении. Я буду много повторяться, потому что комментариях задают одни и те же вопросы.

Сын-нерезидент не платит НДФЛ при получении квартиры в подарок от матери

Можем предложить три варианта решения этого вопроса: Во-первых, превратиться в резидента страны, то есть прожить в России дня до заключения договора о купли-продажи. Вариант не очень удобен, поскольку придется сменить место работы или учебы, не говоря уже о месте жительства. Важно Во-вторых, подарить свою квартиру близким родственникам, которые в будущем, пользуясь преимуществами резидента, смогут продать эту недвижимость. Продажа или дарение квартиры, принадлежащей нерезиденту Если оба они находятся в близких родственных связях, то в таком случае при проведении сделки они полностью освобождаются от необходимости уплаты каких-либо налогов. Если же они являются друг другу дальними родственниками или вовсе не имеют родственных связей, то в таком случае им уже придется оплачивать стандартный налог на доходы физических лиц. Если близкие родственники По Семейному кодексу в категорию близких родственников входят все люди, имеющие связь друг с другом по нисходящей или восходящей линии.

Дарение денег нерезиденту родственнику

Нерезидент дарит матери — резиденту РФ квартиру: что с налогами? Как избежать двойного налогообложения? Будет ли такая сделка облагаться налогами? Нужно ли будет подавать декларацию в РФ и кому? Передачи денег не будет. Однако после регистрации права собственности Вам необходимо будет подать нулевую декларацию о доходах в Управление федеральной налоговой службы. Данные правоотношения регулируются п. Не является препятствием для применения к возникающим правоотношениям положений данной статьи наличие в сделке нерезидента РФ. Основным условием применения является предоставление доказательств родства в рассматриваемом случае — свидетельство о рождении. Вопрос двойного налогообложения — очень острый, в связи с чем ему посвящено так много совместно принимаемых правовых актов.

Договор дарения денег от нерезидента

То, на что все-таки придется потратиться в данной ситуации — юридические и нотариальные услуги. Если квартира дарится другим родственникам, не входящим в список, затраты будут отличаться от названных выше. В этом случае подразумевается дальняя либо очень дальняя родственная связь. Я являюсь нерезидентом р. Я бы хотела, причитающую мне мою долю на квартиру в Белоруссии подарить родной сестре. Гомеле в квартире своего супруга. Где я могу осуществить договор о дарении. Буду вам признательна за ответ. С уважением Екатерина Если собственник нерезидент проживает в Англии и хочет подарить свою московскую кв-ру сестре,проживающей в Москве, какой налог, где и когда он должен заплатить? Налог с дарения квартиры нерезидентом рф Если подарит недвижимость сыну, будет ли сын платить налог на дарение, так как договор дарения с нерезидентом?

Полезное видео:

Налог при дарении квартиры нерезидентом нерезиденту

Прежде чем перейти к рассмотрению конкретики — вычислению налоговой ставки, базы и подобного, важно уяснить общие моменты. Обязательства по уплате сборов с подарков можно условно поделить на две группы. Для граждан это обязательства по уплате НДФЛ налога на доходы физических лиц.

Нерезидент дарит матери – резиденту РФ квартиру: что с налогами?

Если соглашения дарения жилплощади оформляется на кого-то из близких родственников, никаких налогов ни с дарителя, ни с одаряемого, взиматься не должно. То, на что все-таки придется потратиться в данной ситуации — юридические и нотариальные услуги. Если квартира дарится другим родственникам, не входящим в список, затраты будут отличаться от названных выше.

Сын является иностранным гражданином и постоянно проживает за границей, мама — в России. Мама дарит свою квартиру сыну.

Дарственная от нерезидента – какие риски и налоги?

Чтобы сделка обрела правовую силу, необходима обязательная регистрация в РосРеестре. На подлинники сделать копии. Преимуществом является то, что срок рассмотрения составляет всего 10 дней. При заверке нотариально период может сокращаться. Имеется право, как пожаловать целый земельный участок, так и возможность дарения лишь его доли либо надела с возведённым на нём строением. Если дарится несколько долей земельного участка, то необходимым условием будет прописывание доли каждого будущего владельца.

Супруги в году являются нерезидентами РФ. Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ, возникает ли обязанность по уплате налога за год в этом случае? Марина Викторовна, добрый день! Доходы, полученные в виде дарения не облагаются НДФЛ в случае, если даритель и одаряемый являются близкими родственниками. К близким родственникам, в том числе, относятся муж и жена. При этом неважно, являются ли даритель и одаряемый налоговыми резидентами РФ. Если Вам придет письмо с требованием предоставления декларации 3-НДФЛ от налоговой инспекции, Вам достаточно будет написать объяснительную с указанием, что сделка произошла между близкими родственниками.

Сын, налоговый нерезидент РФ (живет в Великобритании), хочет подарить матери, 5 главных фактов о договорах дарения квартиры.

Это устанавливается по отсутствию налоговой декларации. Можем предложить три варианта решения этого вопроса: Во-первых, превратиться в резидента страны, то есть прожить в России дня до заключения договора о купли-продажи. Вариант не очень удобен, поскольку придется сменить место работы или учебы, не говоря уже о месте жительства. Важно Во-вторых, подарить свою квартиру близким родственникам, которые в будущем, пользуясь преимуществами резидента, смогут продать эту недвижимость.

Отправлено 02 Сентябрь - владимир юрьевич масленников Приходится дарить квартиру близкому родственнику - резиденту РФ с последующей продажей уже резидентом-родственником. Ещё можно узнать в Налоговых органах Украины о возможности уплаты налога там и возможных налоговых вычетах. Если я КУПЛЮ у отца квартиру, то вроде бы ситуация понятна: я не получил никакого дохода, подоходный платить не с чего, ни в России, ни в Украине. Мол придется как нерезиденту заплатить большой налог, причем еще типа до оформления сделки. Возможно, она была очень "сильный специалист", или законодательство в последнее время изменилось в лучшую сторону.